亚游九游会

新格局·新动能·新管理——久其新一代全面预算产品很硬核!


数字经济风起云涌,外部环境不确定性增加和内部管理代际变革都给传统的企业管理带来新的挑战,预算管理作为传统管理会计的“中枢神经”,在新一轮“经济—技术—文化”的管理变革当中,被赋予了新的使命与职责。

一方面,面向场景的“预测—行动—预算”的敏捷流程,修补了传统意义几上几下的预算流程僵化问题。另一方面,面向外部经济的要素预算,也逐渐取代了传统零基预算,延扩了弹性预算的边界。最后,从组织角度洞察也可以清晰看到,传统以法人为主的责任主体,正在逐渐变革为纵向面向团队绩效、横向面向作业协同的弹性生态架构。这一系列新格局、新动能都在呼唤新的预算管理体系构建,能够与之相应协步同行。

在这样的背景下,久其发布新一代全面预算解决方案,本方案是继国内以报表为核心的财务预算1.0时代、以多维预算为核心的业务预算2.0时代之后,构建的以“战略—场景—数据—活动”四位一体的全新预算管理架构,下文扼其要点,概述本方案在“技术平台—责任体系—数据要素—预算流程”四个维度的创新特性。

为便于阅读,我们将其概述为一个新平台、双轮驱动、三重保证和四个全覆盖:

接下来,我们来细数下这“1234”其中的具体内容。

新一代全面预算产品基于云原生的久其女娲平台全新开发,女娲平台包含了一系列公共服务或组件、一套标准化的参考构建流程和相应的配套设施、一套开发模块化的开发规范,是集成了研发流程、工程规范、应用架构深度实践的软件能力平台和工作空间。

久其女娲平台通过技术赋能企业数字化转型升级和业务创新:

  • 适应现代技术的变革,顺应上云、数据智能的数字化转型潮流,以数据驱动业务创新,提升业务自适应与自服务能力;赋能场景,提升服务体验与质量;创新产品,提升商业价值与效用;

  • 加强软件模块复用,持续沉淀技术积累,增进系统整合和数据融通性,大规模应用弹性伸缩IT架构,提升对复杂应用系统的驾驭能力;

  • 整合20多年来为政企客户服务积累的研发管理、需求理解、业务实践、技术组件,进行总结性提炼和软件化封装,为新产品开发、持续交付和部署提供一体化支撑;

  • 以数据建设、规范化和标准化治理为核心,集成整合为抓手,实现应用之间的无缝衔接和互联互通,提升数据价值。

新产品将协助企业集团搭建宏观层面集团战略驱动管理与微观层面业务驱动管理相结合的管理模式,为企业经营保驾护航。

图片


战略驱动:将企业战略融入各层级企业的经营管理之中,将企业战略进行管理与分解,通过任务进行分发,进一步细化为年度预算并进行有效控制,最终通过经营绩效考核这样上下协同的方式保证企业战略的落地。新产品创新引入任务管理理念,通过任务管理,对计划、预算的编制进行统筹组织。

业务驱动:作为集团层面传统意义上的资源配置与绩效工具,预算管理在组织和要素逐渐被产业解耦的过程中,伴随数字经济和智能财务的普及,超越预算(Beyond Budgeting)逐渐成为实践的可能。应该承认“超越预算—战略预算”相结合,是在微观和宏观角度通过预算把战略和计划的整合。 

企业预算要发挥其引导与控制经济活动,达成企业经营预期目标的作用,需要尽量使预算数据准确且贴合实际,那么在编制过程中,系统提供三重数据质量保证,保证预算数据符合逻辑,满足管理要求。

数据体检:通过设置数据审核校验规则,对数据进行逻辑性、正确性、合理性校验,给出提示,对于审核错误可进行快速定位,便于修正;

定额管理:系统支持企业不断建立健全定额体系,在预算编制过程中引入定额管理,集中管理与分级管理相结合,解决管理上标准不统一的问题,从而提升数据的合理性。此外,在某能源企业应用过程中,通过对月度成本定额执行情况的监控,及时发现生产经营中的偏差与问题,进行分析与纠正;

内外部对标:在充分市场化的情况下,企业的发展离不开与内外部企业对标,分析差距并持续改进,通过爬虫技术或购买数据的方式,获取社会化数据进行数据对标,将数据集成到预算系统进行数据对比与校验,通过设置审核规则、上报规则使不满足校验规则的数据无法上报或需要提供特殊说明,从而保证数据质量。 

全面预算系统在预算管理的组织、内容和功能层面实现四个全覆盖,充分发挥预算管理作为企业重要管控工具所具备的战略性、经营性、精细性和应变性的特质。

全局:全面预算系统是集团战略实施的重要工具,系统支持企业站在全局宏观的角度进行战略规划和分解,并将战略传达到各下属单位,形成战略共识与横纵交叉的协同机制;

全业:预算管理涵盖集团多元业态的预算管理特点,以业务计划为起点,将业务预算纳入到预算编制的范围中,上下一盘棋,统筹管理各业务板块的资源投入及业务经营;

全员:全面预算不仅仅是财务人员的工作,要从业务端出发,精细化管理到具体的经营单元,业务人员参与编制,使预算成为“有源活水”,贴近实际经营,预算数据更加准确且具指导性;

全程:实现全面预算的全过程管理,包括“目标设定-业务计划”与“预算编制-执行控制-分析-考核评价”的功能。通过滚动预算实现对于特殊情况下企业的及时应变,有效指导后续资源分配与工作开展。

资讯热点

联系我们,获取更多资讯